Как повысить видимость товара на маркетплейсе

Главная / Блог / Налоги на маркетплейсах: полный гид по скрытым расходам и оптимизации в 2025 году

Налоги на маркетплейсах: полный гид по скрытым расходам и оптимизации
в 2025 году

Налоги на маркетплейсах 2025 — головная боль каждого продавца. НПД 4%, УСН 6% или 15%? Многие делают ошибку и переплачивают тысячи рублей. Реальная налоговая нагрузка достигает 25% из-за скрытых платежей и неучтенных факторов. Разбираем все системы, показываем расчеты на примерах и даем четкий алгоритм выбора альтернативного режима для Wildberry, Ozon, Яндекс.Маркет в 2025 году.

Маркетплейсы

Советы

Дата публикации: 20.08.2025

Время прочтения: 10 минут

Когда вы начинаете работать на маркетплейсах,то думете, что налоги на маркетплейсах — это просто 4-6% с оборота. Какое же будет ваше удивление, когда вы узнаете, что реальная налоговая нагрузка может достигать 20-25%! Разберемся, откуда берутся скрытые налоги и как их оптимизировать.

Какие налоги платят на маркетплейсах в 2025 году

НПД (налог на профессиональный доход)

Самый популярный режим для новичков на маркетплейсах:
4% от доходов для физлиц
6% от доходов для юрлиц и ИП

При работе через маркетплейс конечными покупателями выступают физлица, поэтому большинство площадок предусматривают льготную ставку НПД в размере 4%. Однако налог считается с полной выручкой без вычета себестоимости товара, что при низкой марже составляет реальную налоговую нагрузку выше заявленных 4%.

УСН (Упрощенная система комплекта)

УСН — это специальный налоговый режим для малого и среднего бизнеса, который заменяет несколько налогов одним упрощенным платежом.

Два вида УСН
1. УСН "Доходы" (6%)
Налог платится со всей выручки
Ставка: 6% (до 164,4 млн рублей в год)
Ставка: 8% (от 164,4 до 219,2 млн рублей)
Расходы учитывать нельзя
Пример: Продали товар на 100 000₽ → налог 6 000₽

2. УСН «Доходы минус расходы» (15%)
Налог платится с разностью доходов и расходов
Ставка: 15% с прибыли
Можно учесть расходы: себестоимость, аренда, зарплаты и т.д.
Пример:
Доходы: 100 000₽
Расходы: 60 000₽
Налог: (100 000 - 60 000) × 15% = 6 000₽

Какие налоги заменяет УСН
УСН освобождается от уплат:
НДФЛ (для ИП) или налог на прибыль (для ООО)
НДС (кроме импорта и агентских операций)
Налог на имущество (кроме недвижимости по кадастровой стоимости)

Лимиты на работы на УСН в 2025 году
Доходы: до 219,2 млн рублей в год
Сотрудники: до 130 человек
Основные средства: до 150 млн рублей.
Доля других организаций: не более 25%

Кто может работать на УСН

Могут:
ИП и ООО
Большинство видов деятельности
Продавцы на маркетплейсах

Не могут:

Банки, страховые компании
Производители подакцизных товаров
Организации с филиалами
Участники соглашения о разделе продукции

Реальная налоговая нагрузка на маркетплейсах

Пример расчета на товар за 1000 рублей:

Себестоимость товара: 300₽
Комиссия маркетплейса: 250₽ (25%)
Логистика и прочие расходы: 100₽
Чистая прибыль: 350₽

Налоги на маркетплейсах в разных режимах:

НПД (4%): 40₽ с оборота = 11,4% от прибыли
УСН 6%: 60₽ с оборота = 17,1% от прибыли
УСН 15%: 52,5₽ с прибыли = 15% от прибыли

Как видите, налоги на маркетплейсах при НПД и УСН «Доходы» фактически составляют 11-17% от базовой прибыли!

Скрытые налоговые расходы на маркетплейсах

1. НДС в комиссии

Маркетплейс включает НДС в своих комиссиях:

Wildberries: комиссия уже с НДС
Ozon: комиссия с НДС
При работе без НДС вы переплачиваете 20%

2. Социальные выплаты для ИП

При превышении лимитов НПД на УСН означает:

Фиксированные ставки: 49 500₽ в год
Дополнительно 1% при доходе свыше 300 000₽

3. Налог на имущество

При использовании складских помещений:

Налог на недвижимость
Земельный налог (если участок в собственности)

Забудьте о кодинге

ИИ сделает сайт за 3 минуты

Ответьте всего на 2 вопроса и получите готовый сайт для вашей сферы деятельности

Сгенерировать сайт

Оптимизация налогов на маркетплейсах

Правильный выбор налогового режима

НПД выгоден при:
Оборот до 200 000₽ в месяц
Высокая маржинальность (выше 40%)
Работа без сотрудников

УСН «Доходы минус расходы» выгодны при:
Низкая маржинальность (до 30%)
Возможность документировать расходы
Оборот свыше 300 000₽ в месяц

Законные способы снижения налогов

Учет всех расходов по УСН 15%:

1. Переделайте название товара

Себестоимость товара
Институт маркетплейса
Логистические расходы
Рекламные затраты

Использование профессиональных вычетов:

При НПД доступен вычет на покупку ККТ
Возможные региональные льготы

Оптимизация документооборота:

Ведение КУДиР при УСН
Оформление документов с маркетплейсом правильно

AI mottor уже сделал

сайт за вас

AI mottor уже сделал сайт за вас

Ответьте всего на 2 вопроса и получите готовый сайт для вашей сферы деятельности

Попробовать бесплатно

Налоговые риски на маркетплейсах

Частые ошибки продавцов

Неправильное определение даты получения дохода
Доход признается при поступлении на расчетный счет
Не при отгрузке товара покупателю

Неучет возвратов
Возвраты уменьшают налогооблагаемую базу
Необходимо скорректировать прибыль

Работа без регистрации
Штраф 10-20% от дохода
Доначисление налогов за весь период

Как избежать доначислений
Ведите подробный учет всех операций
Регулярно сверяйтесь с данными маркетплейса
Консультируйтесь с налоговыми консультантами

Сравнение налоговой нагрузки на маркетплейсе

Маркетплейс	Средняя комиссия	НПД (4%)	УСН 6%	УСН 15%*
Wildberries	35%	20 000₽	30 000₽	48 750₽
Озон	30%	20 000₽	30 000₽	52 500₽
Яндекс.Маркет	32%	20 000₽	30 000₽	51 000₽

*Расчет при рентабельности 65%

Сгенерировать сайт

Вам это нужно

AI соберёт сайт за вас

Ответьте всего на 2 вопроса и получите готовый сайт для вашей сферы деятельности

Практические советы по налогам на маркетплейсах

Для начинающих продавцов:

Регистрируйтесь как самозанятый при обороте до 200 000₽
Ведите учет доходов в приложении «Мой налог».
Планируйте переход на УСН при росте оборотов

Для опытных продавцов:

Оптимизируйте налоги через выбор режима
Учитывайте все расходы при УСН 15%
Планируйте налоговую нагрузку на год вперед

Документооборот с маркетплейсами:

Сохраняйте все отчеты о продажах
Ведите учет возвратов и корректировок
Регулярно сверяйте данные с налоговой

Новые изменения в налогообложении 2025 году

Изменения для самозанятых:

Расширение перечня разрешенных видов деятельности
Возможность работы с большим количеством заказчиков
Упрощение перехода на другие налоговые режимы

Изменения для ИП на УСН:

Увеличение лимитов дохода для УСН
Новые возможности учета расходов
Цифровизация налогового учета

Создать свой интернет-магазин быстро и просто с Mottor

Попробовать сейчас

Частые вопросы (FAQ)

Какие налоги платят продавцы на маркетплейсах?

Основные варианты: НПД 4-6% с выручкой, доходы УСН 6-8% с выручкой, доходы УСН минус расходы 15% с прибылью. Дополнительно ИП на УСН платят страховые взносы в размере 49 500 рублей в год плюс 1% при доходе более 300 тысяч.

Нужна ли самозанятым оплата страховых взносов?

Нет, плательщики НПД освобождены от страховых компаний. Это одно из главных преимуществ, связанное с самозанятостью. При переходе на УСН вводится фиксированная пошлина за себя минимум 49500 рублей в год независимо от размера дохода.

Когда нужно перейти с НПД на УСН?

При превышении лимита дохода 2,4 млн рублей в год необходимо нанять сотрудников, открывающих точки продаж или низкую рентабельность менее 40%. Переход возможен добровольно с начала года по заявлению до 15 января или автоматически по утрам права на НПД.

Заключение

Налоги на маркетплейсах — это не только 4-6% НПД или УСН. Реальная налоговая нагрузка с учетом всех факторов может составить 15-25% от выручки.

Ключ к успеху:

Правильный выбор налогового режима исходя из специфики бизнеса
Грамотное планирование налоговых платежей
Детальный учет всех доходов и расходов
Регулярная оптимизация налоговой нагрузки

Помните: налоги на маркетплейсах требуют профессионального режима. При больших оборотах обязательно проконсультируйтесь с налоговыми консультантами для выбора оптимальной стратегии. Планирование расходов может сэкономить 5-10% оборота — это серьезные деньги для любого бизнеса на маркетплейсах.

Оглавление

Какие налоги платят на маркетплейсах в 2025 году

НПД (налог на профессиональный доход)

УСН (Упрощенная система комплекта)

Реальная налоговая нагрузка на маркетплейсах

Пример расчета на товар за 1000 рублей:

Налоги на маркетплейсах в разных режимах:

Скрытые налоговые расходы на маркетплейсах

1. НДС в комиссии

2. Социальные выплаты для ИП

3. Налог на имущество

Оптимизация налогов на маркетплейсах

Правильный выбор налогового режима

Законные способы снижения налогов

Учет всех расходов по УСН 15%:

1. Переделайте название товара

Использование профессиональных вычетов:

Оптимизация документооборота:

Налоговые риски на маркетплейсах

Частые ошибки продавцов

Сравнение налоговой нагрузки на маркетплейсе

Практические советы по налогам на маркетплейсах

Для начинающих продавцов:

Для опытных продавцов:

Документооборот с маркетплейсами:

Новые изменения в налогообложении 2025 году

Изменения для самозанятых:

Изменения для ИП на УСН:

Частые вопросы (FAQ)

Какие налоги платят продавцы на маркетплейсах?

Нужна ли самозанятым оплата страховых взносов?

Когда нужно перейти с НПД на УСН?

Заключение

Читайте также: